新闻资讯

 摆脱“富不过三代”的魔咒，家族传承及管理必不可少。家族传承一直是个世界性的难题，也是人们永远关心的话题。在中国，改革开放30年造就了一大批家族富豪，但很多都没能逃过“富不过三代”的魔咒。反观欧美国家，众多耳熟能详的家族如洛克菲勒家族、肯尼迪家族，都已借道家族信托、家族基金会、国际身份转换等的财富传承机制，成就了家族财富的基业常青。

大多数财富拥有者似乎还在“财富传承规划”这个重大课题面前观望或犹豫。造成这种局面的原因是多方面的，重要一点是对传承存在三大理念上的误区。

误区一：身体健康，年龄不大，没必要现在就着手传承

提到“传承”二字，多数人总觉得只有垂垂老矣的老翁才需要。而对于四十多岁、五十出头的“少壮派”来说，似乎有点儿遥远。但其实，传承跟年龄没有太紧密关系，它更多与两件事相关。第一，有没有产业、财富可传；第二，是否愿意最大限度地节省本家族传承成本。

我们通常理解，财富传承分为身前传承和身后传承，但几乎所有非专业人士都认为传承就是身后传承。比如，孩子留学归国后要接父母的班，父母通常会把公司股权先转一部分到孩子名下，这就是典型的身前传承。再如，很多高净值人士购置了大额年金保险或终身寿险，其中年金更多体现在身前传承，终身寿险则更多体现在身后传承。而需要提醒的是，纵然身后传承占据主流，但在不远的未来，国内还将有遗产税一关，至于税率，相信也不会太低。

误区二：“传承”是身后事，提前规划不吉利

受中国传统文化的影响，中国人都避谈生死，生意人更是普遍追求大吉大利。但有趣的是，这些财富拥有者实际上每天都在进行着财富传承。比如，子女结婚之际为他们购房；喜迎第三代的降临，为婴儿购买大额人寿保险；子女创业时，鼎力出资；为避免日后可能的房产税及遗产税，提前将家庭所有房屋过户到子女名下；让子女进入家族企业工作，并将股权赠与转让给子女。需要强调的是，所有传承方案都是吉利的，原因在于系统科学的财富传承方案，更能确保家族成员一直幸福下去。

与中国高净值人士不同，在发达国家，财富传承规划是一件普遍的事情，因为在他们眼中，几乎没有吉不吉利一说，重要的是：是否把财富风险降到了最低。

误区三：详细的遗嘱等于完美的财富传承方案

跟误区二中提到的讳疾忌医不同，有些财富拥者也会理性地对待传承问题，但他们的普遍做法是找律师或公证员设立遗嘱。同时，他们通常认为遗嘱已经非常完备，所以自己的财富传承方案也非常完美，可以高枕无忧了。但在专业的系统中，中国本土的传承工具至少有二十余种，遗嘱传承只是其中之一，一种工具怎么能解决所有传承问题呢？而且，不同的财产类型所应运用的传承工具均不同，再加上高净值人士资产散布在境内外，也会使其财富传承所面对的因素更复杂，绝对不是遗嘱能通盘解决的。

（文/中国税务杂志社  来源/商业电讯网）

【注：本平台摘录或转载于第三方的信息（包括文章、图片等）会标明作品来源和作者，无法查明作者的，将标明获取途径，如权利人认为内容侵犯其著作权，请书面告知，本平台将及时审查并删除被侵权的内容。其他任何媒体、网站或个人如需转载本平台内容，请注明信息来源。】